We gebruiken cookies voor essentiële functionaliteit en om het gebruik te analyseren om onze Nederlandse belastingcalculator te verbeteren. Je kunt je voorkeuren aanpassen of alle cookies accepteren.
U bekijkt informatie voor belastingjaar 2025
Deze tarieven zijn niet meer van toepassing voor het huidige belastingjaar.
Alles over Nederlandse heffingskortingen in 2025. Leer hoe je je arbeidskorting, algemene heffingskorting, IACK en ouderenkorting maximaliseert.
Ga van uitleg naar een persoonlijke berekening met actuele tarieven en een heldere uitsplitsing.
2025-12-12
Belastbaar redactie
Maximale Korting
€ 5.599
Voor inkomen € 26.288 - € 43.071
Afbouw begint
€ 43.071
De arbeidskorting is de meest waardevolle belastingkorting voor werkenden in Nederland. In 2025 kun je tot € 5.599 ontvangen als je inkomen tussen € 26.288 en € 43.071 ligt. Deze korting wordt automatisch toegepast door je werkgever via de loonheffing, maar je kunt elk ongebruikt bedrag claimen in je jaarlijkse aangifte.
De korting begint bij € 980 voor inkomens boven € 12.169 en neemt toe naarmate je inkomen stijgt. Na het bereiken van het maximum loopt deze geleidelijk af voor hogere verdieners, tot nul bij inkomens boven € 129.078. Als je meerdere werkgevers hebt, zorg ervoor dat slechts één de korting toepast om over-kreditering te voorkomen.
| Inkomensbereik | Kortingsbedrag |
|---|---|
| €0 - €12,169 | 8.05% of income |
| €12,169 - €26,288 | €980 + 30.03% |
| €26,288 - €43,071 | €5,599 (max) |
| €43,071+ | Decreases 6.51%/€ |
Dit verandert meestal je uiteindelijke belasting niet, maar kan grote naheffingen voorkomen als je meerdere werkgevers hebt of je inkomen verandert gedurende het jaar.
Maximale Korting
€ 3.068
Voor inkomen onder € 28.406
De algemene heffingskorting geldt voor alle Nederlandse belastingplichtigen. In 2025 is het maximumbedrag € 3.068, dat afloopt voor inkomens boven € 28.406. Het afbouwpercentage is 6,34%, wat betekent dat je voor elke €1.000 boven de drempel ongeveer €63 verliest.
Anders dan de arbeidskorting kan de algemene heffingskorting worden overgedragen aan een fiscale partner die onvoldoende inkomen heeft om deze volledig te benutten. Dit maakt het waardevol voor huishoudens met één hoger verdienende partner.
De inkomensafhankelijke combinatiekorting (IACK) ondersteunt werkende ouders met jonge kinderen. Om in 2025 in aanmerking te komen, moet je minimaal één kind onder de 12 jaar hebben dat op jouw adres woont en minimaal € 6.145 verdienen uit werk.
Het maximumbedrag is € 2.986, berekend als 11,45% van het inkomen boven de minimumdrempel. Als je een stel bent, kan alleen de minstverdienende partner deze korting claimen. Alleenstaande ouders kwalificeren automatisch als ze aan de inkomenseis voldoen.
Als werkende ouder met kinderen onder de 12 komt u mogelijk in aanmerking voor maximaal [[taxCredits.combinationMax]] combinatiekorting.
Kerncijfers 2025
Let op
Op 67 komt u in aanmerking voor ouderenkorting. Plan uw inkomensstransitie zorgvuldig.
De meeste belastingkortingen worden automatisch toegepast door je werkgever of pensioenverstrekker via het loonheffingssysteem. Je moet echter altijd een jaarlijkse aangifte indienen om ervoor te zorgen dat je je volledige recht ontvangt.
Om kortingen te claimen: 1. Controleer of je werkgever de kortingen correct toepast op je loonstrook 2. Dien je jaarlijkse aangifte in vóór 1 mei 3. Controleer of je fiscale partner ongebruikte kortingen kan benutten 4. Overweeg je voorlopige aanslag aan te passen als je aanzienlijke kortingen verwacht
Gebruik onze bruto-netto calculator om precies te zien hoeveel je ontvangt aan kortingen op basis van je inkomen.
Gebruik onze gratis calculators om je persoonlijke situatie te berekenen:
Informatie geverifieerd met overheidswebsites
Disclaimer
Deze gids is bedoeld voor algemene informatieve doeleinden en vormt geen persoonlijk belastingadvies. Raadpleeg een belastingadviseur voor advies over uw specifieke situatie.